Per l’agente di commercio la pensione si costruisce su 2 binari paralleli. I contributi versati all’Inps e alla Fondazione Enasarco danno luogo a prestazioni autonome: conoscere per tempo requisiti, anni mancanti e possibilità di prosecuzione volontaria consente di evitare contribuzione Enasarco inutilizzabile. La natura della previdenza Enasarco è integrativa ma obbligatoria. I relativi contributi non possono essere ricongiunti con quelli Inps, né utilizzati nel cumulo o nella totalizzazione. Lo ha ribadito anche l’Inps nel messaggio n. 730/2023, richiamando la L. 613/1966 e la natura integrativa della tutela Enasarco.
L. 613/1966 – Messaggio Inps n. 730/2023 – Art. 14, cc. 1 e 2 del Regolamento Enasarco
Art. 9 Regolamento Enasarco – Art. 16 Regolamento Enasarco – L. 22.07.1966, n. 613 – D.Lgs. 509/1994
Pensione di vecchiaia Enasarco
Ai sensi dell’art. 14, c. 1 del Regolamento Enasarco, i requisiti ordinari per la pensione di vecchiaia Enasarco sono i seguenti:
- almeno 67 anni di età;
- almeno 20 anni di anzianità contributiva;
- raggiungimento di quota 92, data dalla somma fra età compiuta e anzianità contributiva.
Pensione Enasarco anticipata
Possibile con:
- almeno 65 anni;
- almeno 20 anni di contributi;
- almeno quota 90.
La pensione subisce una riduzione permanente del 5% per ogni anno di anticipazione rispetto all’età necessaria per la pensione ordinaria (art. 14, c. 2 Regolamento Enasarco).
Anni Enasarco insufficienti
Se gli anni Enasarco non bastano, alla cessazione dell’attività l’agente può valutare la prosecuzione volontaria se, alla cessazione:
- possiede almeno 5 anni di anzianità contributiva;
- almeno 3 anni sono collocati nel quinquennio precedente;
- presenta domanda entro il termine previsto dal regolamento.
La domanda deve essere proposta a pena di decadenza entro 2 anni decorrenti dal 1.01 successivo alla cessazione (art. 9 Regolamento Enasarco).
| Attenzione | Prima di cessare definitivamente l’attività, è quindi opportuno verificare quanti anni Enasarco risultano accreditati e quanti ne mancano alla soglia pensionabile. |
Rendita contributiva
Dal 2024 è prevista una rendita per chi possiede i seguenti requisiti:
- iscritto per la prima volta alla Fondazione dal 1.01.2012;
- almeno 67 anni di età;
- almeno 5 anni di contribuzione.
La rendita è calcolata con il sistema contributivo ed è ridotta del 2% per ciascun punto mancante a quota 92.
Gli iscritti anteriori al 2012 non possono utilizzare questa prestazione (art. 16 Regolamento Enasarco).
La limitazione agli iscritti dal 2012 è confermata anche dalla Fondazione.
Prima regola: non sommare Inps ed Enasarco
In merito al diritto alla pensione Enasarco, l’errore più frequente consiste nel considerare i contributi versati alla Fondazione come un’ulteriore anzianità utile alla pensione Inps.
Non è così: l’agente versa contemporaneamente nella gestione commercianti Inps e alla Fondazione Enasarco, ma i 2 percorsi previdenziali restano autonomi.
Nello specifico, la L. 22.07.1966, n. 613 ha istituito l’assicurazione obbligatoria Inps per gli esercenti attività commerciali mantenendo all’Enasarco la funzione previdenziale integrativa, oggi confermata dallo stesso Regolamento Enasarco e dal D.Lgs. 509/1994.
Il messaggio Inps n. 730/2023, a tal proposito, precisa espressamente che la contribuzione Enasarco non può essere utilizzata mediante ricongiunzione, cumulo o totalizzazione con quella accreditata nell’Assicurazione generale obbligatoria Inps e nelle forme sostitutive o esclusive.
La verifica pensionistica dell’agente deve essere effettuata 2 volte: prima sulla posizione Inps e poi sul conto Enasarco.
| Verifica pensionistica Enasarco Esempi |
L’agente compie 67 anni e possiede 22 anni di contribuzione Enasarco. Il requisito minimo dei 20 anni è soddisfatto, ma: 67 + 22 = 89. Manca quindi quota 92. La pensione ordinaria Enasarco non può ancora essere liquidata. Se l’attività prosegue, l’anzianità continuerà a crescere; cessata l’attività, dovrà essere verificata l’eventuale possibilità di prosecuzione volontaria. L’agente compie 70 anni di età e 22 anni di contribuzione: 70 + 22 = 92. Il diritto risulta invece perfezionato, fermo restando il possesso di tutti gli altri requisiti regolamentari. Il meccanismo di quota previsto dall’art. 14 richiede infatti almeno 20 anni di anzianità e il raggiungimento della somma minima di 92. |
| Cessazione a pochi anni dai 20 |
Agente con: – 17 anni di contribuzione Enasarco; – 55 anni di età; – cessazione dell’attività nell’anno precedente. Se ricorrono i requisiti dell’art. 9, la prosecuzione volontaria può consentire di raggiungere i 20 anni minimi e successivamente la quota richiesta. La stessa Fondazione indica espressamente la contribuzione volontaria come strumento per evitare che l’interruzione dell’attività faccia perdere la possibilità di conseguire la pensione di vecchiaia. La domanda di prosecuzione volontaria deve essere presentata entro due anni dal 1.01 successivo alla cessazione dell’attività; trascorso questo termine di decadenza il diritto alla contribuzione volontaria non potrà essere più esercitato. Controllo da fare prima della cessazione Verificare la contribuzione negli ultimi 5 anni, perché per accedere alla prosecuzione volontaria occorrono almeno 3 anni di contribuzione nel quinquennio precedente. Verificare, inoltre, la data di cessazione dell’attività. |
| Pochi anni Enasarco | Agente iscritto dal 2015, con 67 anni di età e 8 anni di contribuzione. Non raggiunge i 20 anni necessari alla pensione ordinaria, ma può accedere alla rendita contributiva, essendo iscritto dopo il 1.01.2012 e possedendo almeno 5 anni di anzianità. Diverso il caso dell’ex agente con 6 anni di contribuzione maturati, ad esempio, tra il 1988 e il 1994: pur possedendo più di 5 anni, non può beneficiare della rendita contributiva perché l’iscrizione è anteriore al 2012. |
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